FATCA и CRS

FATCA

FATCA (Закон США «О налогообложении иностранных счетов») устанавливает требования к финансовым институтам по всему миру, согласно которым они должны выявлять счета налогоплательщиков США и предоставлять информацию по ним в Налоговую службу США (IRS).

АКБ Алмазэргиэнбанк АО имеет статус «Участвующий иностранный финансовый институт (Participating FFI)» и получил Глобальный идентификационный номер (GIIN) 8HRLAZ.99999.SL.643

АКБ Алмазэргиэнбанк АО принимает обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по выявлению среди клиентов лиц, на которых распространяются требования FATCA и законодательства РФ о выявлении иностранных налогоплательщиков.

CRS

АКБ Алмазэргиэнбанк АО соблюдает требования стандарта по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах (Common Reporting Standard, CRS) Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). Соответствующие нормы включены в законодательство Российской Федерации (глава 20.1 Налогового кодекса РФ, Постановление Правительства РФ от 16.06.2018 № 693).

В соответствии с требованиями п. 2 ст. 142.4 НК РФ клиенты Банка обязаны предоставлять информацию о своем налоговом резидентстве, в том числе информацию об иностранном идентификационном номере налогоплательщика (TIN), а также информацию о налоговом резидентстве лиц, прямо или косвенно их контролирующих.

При заключении договора по любой услуге клиенту необходимо заполнить опросную форму Банка с информацией о статусе иностранного налогоплательщика, и, при необходимости анкету, содержащую дополнительные сведения по FATCA и CRS.

Обращаем Ваше внимание на то, что Клиент должен уведомить АКБ Алмазэргиэнбанк АО о любом изменении информации, ранее предоставленной в целях FATCA и CRS, и представить обновленные анкетные формы.